메트라이프(MET-PF, METLIFE INC )는 100억 달러 규모의 변동 연금 리스크 이전 거래를 발표했다.30일 미국 증권거래위원회에 따르면 2025년 4월 30일, 메트라이프가 탈콧 리졸루션 생명보험회사와 약 100억 달러 규모의 미국 소매 변동 연금 및 라이더 준비금을 재보험하기 위한 계약을 체결했다.이 계약의 총 가치는 약 2억 5천만 달러로, 이는 양도 수수료와 시간이 지남에 따라 해제되는 자본으로 구성된다.메트라이프는 이 거래가 자본 시장과 관련된 기업 위험을 긍정적으로 줄일 것으로 예상하며, 변동 연금의 계좌 가치를 약 40% 줄여 리스크를 크게 낮출 것이라고 밝혔다.연간 조정 수익의 예상 손실은 약 1억 달러에 이를 것으로 보이나, 연간 헤지 비용 절감으로 약 4,500만 달러가 상쇄될 예정이다.메트라이프의 회장 겸 CEO인 미셸 칼라프는 "이 거래는 장기 가치를 창출하기 위한 도구 중 하나"라며, "기업 위험을 줄이고 메트라이프의 기본적인 성과를 강화할 것"이라고 말했다.이 거래는 2025년 하반기에 마무리될 것으로 예상되며, 계약의 성사는 관례적인 마감 조건의 충족 또는 면제에 따라 달라진다.메트라이프 투자 관리부는 탈콧과의 투자 관리 계약에 따라 약 60억 달러의 자산을 관리할 예정이다.메트라이프는 2025년 1분기 실적에 대한 전화 회의를 5월 1일 오전 9시부터 10시까지 진행할 예정이다.이 회의는 인터넷을 통해 생중계되며, 이후 재생도 가능하다.메트라이프는 1868년에 설립되어 40개 이상의 시장에서 운영되고 있으며, 보험, 연금, 직원 복지 및 자산 관리 서비스를 제공하는 세계적인 금융 서비스 회사 중 하나이다.※ 본 컨텐츠는 AI API를 이용하여 요약한 내용으로 수치나 문맥상 요약이 컨텐츠 원문과 다를 수 있습니다. 해당 컨텐츠는 투자 참고용이며 투자를 할때는 컨텐츠 원문을 필히 필독하시기 바랍니다.
퍼스트유나이티드(FUNC, FIRST UNITED CORP/MD/ )는 퇴직연금 계획을 수정했다.28일 미국 증권거래위원회에 따르면 2025년 3월 27일, 퍼스트유나이티드 뱅크 앤 트러스트(이하 '은행')와 퍼스트유나이티드 코퍼레이션(이하 '회사')의 회장 겸 CEO인 카리사 L. 로데하버와 은행의 수석 부사장 겸 COO인 제이슨 B. 러시가 퍼스트유나이티드 뱅크 앤 트러스트 정의된 급여 보충 임원 퇴직 계획(이하 'SERP')에 따른 참여 계약의 첫 번째 수정안에 서명했다.각 참여 계약은 참가자가 정의된 급여의 지급이 시작되기 전 언제든지 급여의 분배 방식을 변경할 수 있도록 허용한다. 그러나 일시불 지급으로의 분배 형태 변경은 조건을 충족해야 한다.(i) 정의된 급여의 분배 예정일로부터 최소 12개월 전에 이루어져야 하며, (ii) 변경 후 최소 12개월이 경과한 날짜를 유효 날짜로 설정해야 하며, (iii) 이전 분배일로부터 최소 5년 이상 분배 시작을 연기해야 한다.각 수정안은 위와 같이 지급 형태 변경으로 인해 연기된 일시불 지급에 대한 이자의 발생을 규정하고 있다. 이 경우, 일시불 금액은 원래 연금 지급이 시작되었을 날짜를 기준으로 결정되며, 원래 날짜부터 연기된 지급일까지 이자가 발생한다.이자는 1954년 개정된 내국세법 제417(e)조에 명시된 해당 제3세그먼트 비율에 따라 발생하며, 매년 복리로 계산된다. 수정안의 요약은 수정안의 조건을 참조하여야 하며, 해당 내용은 본 보고서의 부록 10.1로 제출되었다.SERP의 주요 조건과 참여 계약은 2025년 주주 연례 회의에 대한 회사의 최종 위임장에 요약되어 있으며, 2025년 3월 27일 증권거래위원회에 제출되었다. 또한 SERP와 참여 계약의 양식은 2024년 12월 31일 종료된 회계연도의 회사 연례 보고서의 부록 10.1 및 10.2로 제출되었다.이 수정안은 2025년 2월 1일부터 효력을 발생하며, 참여 계약의 조건은 본 수정안에 명시된 내용을 제외하고는 여전히 유효하다. 이 수정안은
포드자동차(F-PD, FORD MOTOR CO )는 연금 및 기타 퇴직 후 직원 복지 관련 재측정 이익을 발표했다.23일 미국 증권거래위원회에 따르면 포드자동차는 연금 및 기타 퇴직 후 직원 복지(OPEB)에 대해 공정가치 평가 방법을 사용하고 있다.이 방법에 따라 우리는 발생 시점에 연금 및 OPEB 재측정 이익과 손실을 수익으로 인식하며, 이를 순정기적 복리비용의 구성 요소로서 시간에 따라 상각하지 않는다.재측정 이익과 손실은 우리의 지속적인 운영 활동을 반영하지 않으며, 판단하여 특별 항목으로 보고된다.2024년 4분기 실적에서 약 7억 달러의 세전 재측정 이익을 기록할 것으로 예상하고 있으며, 이는 미국 내 연금 계획과 관련된 3억 달러의 손실, 미국 외 연금 계획과 관련된 9억 달러의 이익, 전 세계 OPEB 계획과 관련된 1억 달러의 이익을 포함한다.재측정 이익은 2023년 연말 대비 높은 할인율에 의해 주로 발생하였으며, 우리의 가정보다 낮은 자산 수익률에 의해 부분적으로 상쇄되었다.세후 기준으로 재측정은 순이익을 약 4억 달러 증가시킬 것으로 예상되며, 이는 재측정 이익과 손실이 발생한 관할권의 세율에 따라 순세금 비용을 인식할 것으로 보인다.재측정은 특별 항목이므로 회사의 조정된 EBIT 또는 조정된 주당순이익에 영향을 미치지 않는다.2024년에는 재측정이 현금에 영향을 미치지 않았으며, 2025년 연금 기여에 대한 우리의 기대를 변경하지 않는다.전체적으로 우리의 자금 지원 계획은 완전히 자금이 지원되고 있다.2024년 동안 재측정 이익과 손실의 영향을 포함할 경우, 2024년 연말 기준으로 우리의 연금 및 OPEB 계획의 부족 상태는 각각 약 5억 달러와 44억 달러에 이를 것으로 예상되며, 이는 2023년 연말 기준으로 각각 23억 달러와 47억 달러에 비해 증가한 수치이다.이 보고서는 1934년 증권거래법의 요구 사항에 따라 작성되었으며, 서명자는 아래에 적절히 권한을 부여받은 자이다.날짜: 2025년 1월 23일, 서명: /s/ Davi
올 1분기 주요 증권사 중 유사시 퇴직금을 담보해주고 노후 보장 설계까지 가능한 '퇴직연금'에 가장 높은 관심도를 보인 곳은 '미래에셋증권'으로 나타났다. 한국투자증권과 삼성증권이 뒤를 이었다.4일 데이터앤리서치는 국내 증권사 10곳에 대해 지난 1월부터 3월까지 뉴스·커뮤니티·블로그·카페·유튜브·트위터·인스타그램·페이스북·카카오스토리·지식인·기업/조직·정부/공공 등 12개 채널 23만개 사이트를 대상으로 '퇴직연금' 관련 포스팅 수를 조사했다고 밝혔다.조사 키워드는 '증권사 이름'+ '퇴직연금' 등이며 한글 기준 15자 이내인 경우만 결과값으로 도출하도록 했기 때문에 실제 정보량은 달라질 수 있다.임의 선정한 분
신한은행은 2023년말 기준 은행권 최초로 퇴직연금 적립금 40조원을 돌파했고 가입자가 직접 운용하는 DC·IRP 연간 순증 실적이 4조 4,596억원으로 전업권에서 1위를 달성했다고 16일 밝혔다.신한은행에 따르면 2021년부터 퇴직연금적립금을 연금으로 수령하는 고객 대상으로 운용·자산관리 수수료를 면제하고 있으며 작년 한해 동안 고객 2만 5,000명에게 연간 102억 원 규모의 수수료 면제 혜택을 제공했다. 더불어 작년 전문적인 은퇴자산관리 상담을 제공하는 오프라인 채널 ‘연금라운지’를 노원과 일산에 오픈했다. 은퇴자산의 형성, 관리, 연금 수령까지 체계적인 관리가 이뤄질 수 있도록 했다는 설명이다.신한은행은 오는 3월 31일까
국민연금이 포스코그룹 차기 회장 선출 절차에 공정성 문제제기를 하자 포스코홀딩스 CEO 후보추천위원회(후추위)가 반박했다. 포스코홀딩스 박희재 CEO 후보추천위원회 위원장(서울대 공과대학 교수)은 29일 새벽 긴급 보도자료를 내고 “후추위는 지난 19일 발표한 신 지배구조 관련 규정에 정한 기준에 따라 독립적으로 투명하고 공정하게 차기 회장 심사 절차를 진행해 나갈 예정”이라고 밝혔다.후추위가 이처럼 차기 회장 선출과 관련해 긴급 보도자료를 낸 것은 김태현 국민연금공단 이사장이 이날 일부 언론과의 인터뷰에서 “포스코홀딩스 대표선임은 내외부인 차별없는 공평한 기회가 부여되어야 하며, 공정하고 투명한 기준과 절차에
개인형퇴직연금 IRP는 2012년 7월 국내 첫 도입됐다. 이직이 잦은 근로자들의 퇴직금을 한곳에 모아뒀다가 노후에 연금으로 수령할 수 있도록 하기 위해서다. 이때부터 퇴직연금 가입자가 55세 이전 퇴직하면 퇴직금을 IRP에 이체하도록 했다. 55세 이후 연금으로 수령할 수 있게 했다. 정부는 노후자금 적립을 위해 가입 대상과 세액공제 한도를 확대했따. 절세와 노후준비를 고민하는 직장인과 퇴직자의 ‘머스트 해브 아이템(Must Have Item)’ IRP. 김동엽 미래에셋투자와연금센터 교육콘텐츠본부 본부장의 ‘IRP는 어떻게 직장인과 은퇴자의 삶에 무기가 되는가?’ 보고서를 통해 자세히 알아보자 직장인도, 자영업자도, 공무원
국민연금과 퇴직연금, 개인연금을 노후 대비 3층 구조라고 한다. 국민연금은 전 국민 대상이다. 그럼 회사원들은 퇴직연금이나 개인연금으로 눈을 돌릴 수밖에 없다. 특히 퇴직을 앞둔 중장년층은 퇴직연금에 관심이 많다. 김동엽 미래에셋투자와연금센터 교육콘텐츠본부 본부장이 전하는 퇴직급여 궁금증 7가지를 통해 살펴보자. 1. 퇴직급여 수령 조건은?한 직장에서 계속해서 1년 이상 일한 근로자가 퇴직할 때 사용자는 퇴직금을 지급해야 한다. 퇴직급여 수령 여부는 고용 형태와 무관하다. 다만 4주 동안 평균해 1주 동안의 소정근로시간이 15시간이 안 되는 초단시간 근로자는 퇴직금을 받을 수 없다. 소정근로시간은 ‘법정근로시
맞벌이 부부의 남편이나 아내가 투자할 때 나이와 소득, 상품에 따라 절세 효과가 다르다. 맞벌이 부부는 누가, 어떤 상품에, 얼마만큼 투자할지 신중하게 결정해야 한다. 미래에셋투자와연금센터의 ‘세금을 알아야 연금이 보인다’ 보고서를 통해 알아보자. 남편은 38세, 아내는 36세라고 가정하자. 연봉은 각각 7000만원, 4500만원. 이 맞벌이 부부는 올해부터 1000만원씩 노후 자금 마련을 위한 투자를 할 생각이다. 절세와 노후 준비를 함께 할 수 있는 연금계좌에 돈을 넣는다고 하자.◆ 투자에 앞서 생각할 2가지투자에 앞서 부부는 각자의 세액공제 한도를 살펴야 한다. 연금저축과 IRP(개인형퇴직연금)에 가입해 세액공제를 받을 수 있는
만기가 돌아오는 ISA(개인종합자산관리계좌) 적립금을 어떻게 활용할 수 있을까. ISA 만기 자금을 노후자금으로 활용하고 싶다면 다음을 염두에 두자. 미래에셋투자와연금센터의 ‘세금을 알아야 연금이 보인다’ 보고서를 통해 알아봤다. ◆ ISA 변천사ISA(Individual Savings Account)는 2016년 첫 출시됐다. 하나의 계좌에서 예금‧적금‧펀드‧ELS 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있는 데다 절세 혜택까지 주어졌기 때문에 ‘만능통장’이라고 불렸다.ISA에서 발생한 이자와 배당소득은 200만 원(서민형 400만 원)까지 비과세하고, 비과세 한도 초과 수익은 9.9% 세율로 분리과세 한다. 2016년 한 해에만 240만 명이 가입했다. 다양 상
100세 시대를 맞아 연금의 중요성이 더해졌다. 특히 중장년층은 절실하다. 직장인은 승진해서 월급이 오른만큼 절세에 신경써야 한다. 그렇다면 절세와 노후준비, 두 마리 토끼를 잡은 방법은 없을까. 미래에셋투자와연금센터의 ‘세금을 알아야 연금이 보인다’ 보고서를 통해 알아보자. ◆ 연금저축‧IRP ‘효자’연금저축과 개인형퇴직연금(IRP)을 이용하면 절세와 노후준비가 가능하다. 직장인이나 자영업자가 이 상품에 가입해 저축하면 연말정산 때 저축 금액을 세액공제 받을 수 있을 뿐 아니라 적립금을 노후에 연금으로 수령할 수 있다.연금저축은 누구든 가입할 수 있다. 그러나 세액공제 혜택은 근로자나 자영업자 같은 종합소득세를
